Statistikk innhold
Statistikk om
Verdipapirfond
Statistikkene omfatter alle norskregistrerte verdipapirfond forvaltet av norske forvaltningsselskap. Den årlige regnskapsstatistikken inneholder opplysninger om resultat- og balanseregnskap fordelt etter fondstype. Den kvartalsvise statistikken inneholder opplysninger om andelskapital og nettotegninger av fondsandeler fordelt etter fondstype og eiersektor.
Utvalgte tall fra denne statistikken
- Verdipapirfond. Millioner kronerLast ned tabell som ...Verdipapirfond. Millioner kroner
Markedsverdi 2. kvartal 2024 3. kvartal 2024 4. kvartal 2024 1. kvartal 2025 Alle sektorer Andelskapital 2 118 333 2 146 862 2 120 023 2 093 930 Netto kjøp/salg -881 -57 195 -72 509 45 867 Finansielle foretak Andelskapital 1 232 909 1 210 954 1 159 181 1 121 155 Netto kjøp/salg -10 357 -40 099 -71 048 50 046 Husholdninger Andelskapital 480 113 512 674 550 570 572 633 Netto kjøp/salg 10 668 -8 767 16 134 -11 568 Standardtegn i tabellerLast ned tabell som ... - Beholdninger av andeler i verdipapirfond etter eiersektor. Kvartalstall i millioner kroner.Last ned tabell som ...Beholdninger av andeler i verdipapirfond etter eiersektor. Kvartalstall i millioner kroner.
2. kvartal 2024 3. kvartal 2024 4. kvartal 2024 1. kvartal 2025 Andelskapital i alt 2 118 333 2 146 862 2 120 023 2 093 930 Ikke-finansielle foretak 146 262 147 572 150 840 110 795 Statens forretningsdrift 0 0 0 0 Statlig eide aksjeselskaper mv. 5 251 7 695 9 971 7 492 Kommunale foretak med ubegrenset ansvar 0 0 0 220 Kommunalt eide aksjeselskaper mv. 2 260 982 1 422 1 158 Private aksjeselskaper mv. 132 489 131 269 131 635 94 570 Personlige foretak 193 199 207 154 Private produsentorienterte organisasjoner uten profittformål 6 069 7 427 7 605 7 201 Finansielle foretak 1 232 909 1 210 954 1 159 181 1 121 155 Norges Bank 0 0 0 0 Banker 48 652 40 779 28 472 38 714 Kredittforetak 239 243 2 260 2 238 Finansieringsselskaper 92 94 95 19 Statlige låneinstitutter mv. 28 30 28 27 Finansielle holdingselskaper 3 941 4 092 3 759 6 770 Verdipapirfond 223 622 224 912 226 056 219 032 Alternative investeringsfond (AIF) unntatt verdipapirfond. 860 1 028 769 874 Øvrige finansielle foretak unntatt forsikring 128 825 81 373 66 108 55 090 Livsforsikringsselskaper og pensjonskasser 802 529 836 183 810 802 776 211 Skadeforsikringsselskaper 24 121 22 220 20 832 22 180 Offentlig forvaltning 20 895 19 985 19 775 18 382 Statsforvaltningen 1 882 1 176 1 234 1 235 Kommuneforvaltningen 19 013 18 809 18 541 17 147 Ideelle organisasjoner 33 402 33 725 34 699 32 480 Husholdninger 480 113 512 674 550 570 572 633 Personlig næringsdrivende 58 38 38 14 Borettslag o.l. 2 1 1 1 Lønnstakere, pensjonister, trygdede, studenter o.a. 480 053 512 635 550 531 572 618 Utlandet 196 479 157 570 139 815 130 597 Ufordelt sektor 8 273 64 382 65 143 107 888 Standardtegn i tabellerLast ned tabell som ... - Nettokjøp av andeler i verdipapirfond etter kjøpersektor. Kvartalstall i millioner kroner.Last ned tabell som ...Nettokjøp av andeler i verdipapirfond etter kjøpersektor. Kvartalstall i millioner kroner.
Netto kjøp/salg 2. kvartal 2024 3. kvartal 2024 4. kvartal 2024 1. kvartal 2025 Totalt -881 -57 195 -72 509 45 867 Ikke-finansielle foretak -710 -4 636 1 052 136 Statens forretningsdrift 0 0 0 0 Statlig eide aksjeselskaper mv. 1 020 1 157 2 312 -2 275 Kommunale foretak med ubegrenset ansvar 0 0 0 232 Kommunalt eide aksjeselskaper mv. -635 -95 460 -90 Private aksjeselskaper mv. -1 518 -6 806 -1 875 2 385 Personlige foretak 1 2 5 15 Private produsentorienterte organisasjoner uten profittformål 422 1 106 150 -131 Finansielle foretak -10 357 -40 099 -71 048 50 046 Norges Bank 0 0 0 0 Banker 2 612 -1 680 -8 942 894 Kredittforetak 25 0 2 004 56 Finansieringsselskaper 0 0 0 0 Statlige låneinstitutter mv. 0 0 -1 1 Finansielle holdingselskaper -958 85 -340 -462 Verdipapirfond 6 016 -4 724 -7 231 6 122 Alternative investeringsfond (AIF) unntatt verdipapirfond. -11 49 -243 85 Øvrige finansielle foretak unntatt forsikring -5 995 -9 636 -7 724 1 064 Livsforsikringsselskaper og pensjonskasser -11 733 -21 521 -46 837 40 030 Skadeforsikringsselskaper -313 -2 672 -1 734 2 256 Offentlig forvaltning -786 -984 -1 182 8 Statsforvaltningen -447 -241 96 22 Kommuneforvaltningen -339 -743 -1 278 -14 Ideelle organisasjoner -3 173 -621 351 901 Husholdninger 10 668 -8 767 16 134 -11 568 Personlig næringsdrivende 1 -21 -1 4 Borettslag o.l. -2 0 0 0 Lønnstakere, pensjonister, trygdede, studenter o.a. 10 669 -8 746 16 135 -11 572 Utlandet 3 951 -3 301 -15 673 2 649 Ufordelt -677 1 213 -2 143 3 695 Standardtegn i tabellerLast ned tabell som ... - Eiendeler i verdipapirfond. Markedsverdi. Kvartalstall i millioner kroner.Last ned tabell som ...Eiendeler i verdipapirfond. Markedsverdi. Kvartalstall i millioner kroner.
Beholdning, markedsverdi 2. kvartal 2024 3. kvartal 2024 4. kvartal 2024 1. kvartal 2025 Aksjer 1 227 548 1 253 649 1 278 648 1 217 316 Verdipapirfondsandeler 263 089 267 802 264 543 256 675 Egenkapitalbevis 12 118 11 658 12 165 13 213 Obligasjoner 516 941 508 242 460 482 494 858 Sertifikater 29 770 34 740 33 351 31 711 Andre eiendeler 25 112 25 112 25 112 25 112 Bankinnskudd 58 123 60 027 60 090 69 412 Sum alle eiendeler 2 132 701 2 161 230 2 134 390 2 108 297 Standardtegn i tabellerLast ned tabell som ... - Beholdninger av andeler i verdipapirfond etter eiersektor og fondstype. Siste kvartal i millioner kroner.Last ned tabell som ...Beholdninger av andeler i verdipapirfond etter eiersektor og fondstype. Siste kvartal i millioner kroner.
1. kvartal 2025 Alle fondstyper Aksjefond Obligasjonsfond Likviditetsfond Andre rentefond Kombinasjonsfond Øvrige fond Sum alle eiersektorer 2 093 930 1 399 229 324 278 154 083 136 501 74 855 4 984 Ikke-finansielle foretak 110 795 47 361 8 859 28 466 22 884 1 541 1 684 Statens forretningsdrift 0 0 0 0 0 0 0 Statlig eide aksjeselskaper mv. 7 492 11 636 6 840 4 1 0 Kommunale foretak med ubegrenset ansvar 220 127 93 0 0 0 0 Kommunalt eide aksjeselskaper mv. 1 158 110 72 788 182 6 0 Private aksjeselskaper mv. 94 570 43 081 5 758 20 159 22 377 1 520 1 675 Personlige foretak 154 65 0 4 76 0 9 Private produsentorienterte organisasjoner uten profittformål 7 201 3 967 2 300 675 245 14 0 Finansielle foretak 1 121 155 747 638 254 525 52 152 58 535 5 556 2 750 Norges Bank 0 0 0 0 0 0 0 Banker 38 714 12 426 7 910 11 467 6 872 40 0 Kredittforetak 2 238 0 250 1 988 0 0 0 Finansieringsselskaper 19 10 3 6 0 0 0 Statlige låneinstitutter mv. 27 12 4 11 0 0 0 Finansielle holdingselskaper 6 770 0 6 178 506 86 0 0 Verdipapirfond 219 032 162 243 34 597 4 233 17 959 0 0 Alternative investeringsfond (AIF) unntatt verdipapirfond. 874 168 76 424 200 6 0 Øvrige finansielle foretak unntatt forsikring 55 090 31 051 11 785 5 876 4 928 374 1 076 Livsforsikringsselskaper og pensjonskasser 776 211 531 456 185 082 25 545 27 318 5 136 1 674 Skadeforsikringsselskaper 22 180 10 272 8 640 2 096 1 172 0 0 Offentlig forvaltning 18 382 5 897 5 342 5 412 1 712 16 3 Statsforvaltningen 1 235 5 0 1 112 118 0 0 Kommuneforvaltningen 17 147 5 892 5 342 4 300 1 594 16 3 Ideelle organisasjoner 32 480 14 562 8 419 4 505 4 234 373 387 Husholdninger 572 633 415 648 22 876 30 227 38 405 65 320 156 Personlig næringsdrivende 14 5 0 1 8 0 0 Borettslag o.l. 1 0 1 0 0 0 0 Lønnstakere, pensjonister, trygdede, studenter o.a. 572 618 415 643 22 875 30 226 38 397 65 320 156 Utlandet 130 597 116 599 572 3 522 9 671 229 4 Ufordelt 107 888 51 524 23 685 29 799 1 060 1 820 0 Standardtegn i tabellerLast ned tabell som ... - Nettokjøp av andeler i verdipapirfond etter eiersektor og fondstype. Siste kvartal i millioner kroner.Last ned tabell som ...Nettokjøp av andeler i verdipapirfond etter eiersektor og fondstype. Siste kvartal i millioner kroner.
1. kvartal 2025 Alle fondstyper Aksjefond Obligasjonsfond Likviditetsfond Andre rentefond Kombinasjonsfond Øvrige fond Sum alle eiersektorer 45 867 915 28 994 10 994 7 455 -2 708 217 Ikke-finansielle foretak 136 -1 206 224 -603 1 453 176 92 Statens forretningsdrift 0 0 0 0 0 0 0 Statlig eide aksjeselskaper mv. -2 275 -3 -1 -2 272 1 0 0 Kommunale foretak med ubegrenset ansvar 232 140 92 0 0 0 0 Kommunalt eide aksjeselskaper mv. -90 -26 1 -72 6 1 0 Private aksjeselskaper mv. 2 385 -1 096 192 1 606 1 426 165 92 Personlige foretak 15 -1 0 1 5 10 0 Private produsentorienterte organisasjoner uten profittformål -131 -220 -60 134 15 0 0 Finansielle foretak 50 046 16 692 27 476 4 589 1 561 -284 14 Norges Bank 0 0 0 0 0 0 0 Banker 894 -269 -302 1 548 -61 -21 0 Kredittforetak 56 0 0 56 0 0 0 Finansieringsselskaper 0 0 0 0 0 0 0 Statlige låneinstitutter mv. 1 0 0 1 0 0 0 Finansielle holdingselskaper -462 0 -462 0 0 0 0 Verdipapirfond 6 122 3 060 2 214 197 651 0 0 Alternative investeringsfond (AIF) unntatt verdipapirfond. 85 0 0 60 25 0 0 Øvrige finansielle foretak unntatt forsikring 1 064 -145 882 313 44 -42 14 Livsforsikringsselskaper og pensjonskasser 40 030 13 959 24 168 1 167 956 -221 0 Skadeforsikringsselskaper 2 256 87 976 1 247 -54 0 0 Offentlig forvaltning 8 17 -117 77 29 0 2 Statsforvaltningen 22 0 0 21 1 0 0 Kommuneforvaltningen -14 17 -117 56 28 0 2 Ideelle organisasjoner 901 -186 293 329 389 -17 93 Husholdninger -11 568 -13 238 490 1 558 1 982 -2 379 16 Personlig næringsdrivende 4 -1 0 0 5 0 0 Borettslag o.l. 0 0 0 0 0 0 0 Lønnstakere, pensjonister, trygdede, studenter o.a. -11 572 -13 237 490 1 558 1 977 -2 379 16 Utlandet 2 649 -160 185 1 349 1 306 -31 0 Ufordelt 3 695 -1 004 443 3 695 735 -173 0 275159 Standardtegn i tabellerLast ned tabell som ... - Verdipapirfondenes balanseregnskap. Årstall i millioner kroner.Last ned tabell som ...Verdipapirfondenes balanseregnskap. Årstall i millioner kroner.
2020 2021 2022 2023 EIENDELER Aksjer 693 783 909 573 840 773 1 043 751 Verdipapirfondsandeler 200 092 236 749 177 431 222 878 Egenkapitalbevis 7 535 11 588 10 006 11 298 Obligasjoner 516 527 538 599 502 704 547 755 Sertifikater 27 898 21 994 21 284 28 727 Andre eiendeler 17 768 8 780 10 163 25 111 Bankinnskudd 41 203 53 096 43 886 49 249 Innenlandske banker 25 551 41 721 34 750 33 465 Utenlandske banker 15 651 11 375 9 136 15 784 SUM EIENDELER 1 504 806 1 780 379 1 606 246 1 928 771 GJELD OG EGENKAPITAL Innbetalt egenkapital 954 209 1 071 665 1 058 620 1 128 825 Andelskapital til pålydende verdi 821 281 945 207 984 513 1 220 463 Korreksjon av andelskapitalen 132 928 126 458 74 108 -91 637 Opptjent egenkapital 535 498 697 367 538 844 785 576 Gjeld 15 099 11 347 8 782 14 369 Skattegjeld -109 -80 -86 -269 Renter/utbytte til andelseiere 186 370 33 37 Annen gjeld 15 022 11 057 8 834 14 601 SUM GJELD OG EGENKAPITAL 1 504 806 1 780 379 1 606 246 1 928 771 Antall fond 402 404 398 400 Standardtegn i tabellerLast ned tabell som ... - Verdipapirfondenes resultatregnskap. Årstall i millioner kroner.Last ned tabell som ...Verdipapirfondenes resultatregnskap. Årstall i millioner kroner.
2020 2021 2022 2023 Porteføljeinntekter og -kostnader Renteinntekter 13 416 13 176 16 524 25 522 Aksjeutbytte mv. 14 347 19 564 24 578 31 222 Realiserte kursgevinster/-tap 48 629 94 171 27 418 46 155 Netto endring i urealiserte kursgevinster/-tap 32 604 86 792 -181 280 153 664 Andre porteføljeinntekter/-kostnader 5 503 5 421 -4 845 671 PORTEFØLJERESULTAT 114 499 219 124 -117 605 257 234 Forvaltningsinntekter og -kostnader Provisjonsinntekter 53 31 29 18 Andre inntekter/-kostnader -88 -51 -118 -15 Forvaltningshonorarer -6 754 -8 576 -7 862 -7 500 FORVALTNINGSRESULTAT -6 789 -8 596 -7 951 -7 497 ORDINÆRT RESULTAT FØR SKATTEKOSTNAD 107 711 210 528 -125 555 249 737 Skattekostnad -1 393 -1 690 -1 987 -2 585 ÅRSRESULTAT 106 318 208 838 -127 542 247 152 Disponering av årsresultatet Avsatt til utbetaling til andelseiere 6 408 16 381 4 838 8 883 Netto utbetalt til andelseiere i året 4 956 9 089 3 084 6 219 Overført til/ fra opptjent egenkapital 94 954 183 368 -135 464 232 050 DISPONERINGER OG OVERFØRINGER 106 318 208 838 -127 542 247 152 Standardtegn i tabellerLast ned tabell som ... - Verdipapirfondenes eiendeler etter fondstype. Regnskapstall. Årstall i millioner kroner.Last ned tabell som ...Verdipapirfondenes eiendeler etter fondstype. Regnskapstall. Årstall i millioner kroner.
2020 2021 2022 2023 SUM EIENDELER 1 504 806 1 780 379 1 606 246 1 928 771 Aksjefond 841 848 1 080 845 956 243 1 201 723 Obligasjonsfond 370 077 357 410 320 705 344 284 Likviditetsfond 115 584 134 643 132 931 161 660 Andre rentefond 106 415 119 039 119 569 134 570 Kombinasjonsfond 65 845 80 558 72 433 81 742 Øvrige fond 5 039 7 886 4 367 4 792 Standardtegn i tabellerLast ned tabell som ... - Verdipapirfondenes årsresultatet etter fondstype. Årstall i millioner kroner.Last ned tabell som ...Verdipapirfondenes årsresultatet etter fondstype. Årstall i millioner kroner.
2020 2021 2022 2023 ÅRSRESULTAT 106 318 208 838 -127 542 247 152 Aksjefond 82 460 196 138 -103 968 201 511 Obligasjonsfond 16 001 -528 -19 444 18 475 Likviditetsfond 1 432 860 1 877 7 268 Andre rentefond 1 975 4 223 -1 057 9 629 Kombinasjonsfond 4 050 7 262 -5 154 9 623 Øvrige fond 401 882 204 647 Standardtegn i tabellerLast ned tabell som ... - Verdipapirfondenes resultatregnskap etter aksjefond og andre fond. Siste år i millioner kroner.Last ned tabell som ...Verdipapirfondenes resultatregnskap etter aksjefond og andre fond. Siste år i millioner kroner.
2023 Aksjefond Andre fond Porteføljeinntekter og -kostnader Renteinntekter 741 24 781 Aksjeutbytte mv. 30 487 735 Realiserte kursgevinster/-tap 52 756 -6 601 Netto endring i urealiserte kursgevinster/-tap 122 159 31 505 Andre porteføljeinntekter/-kostnader 3 822 -3 151 PORTEFØLJERESULTAT 209 965 47 269 Forvaltningsinntekter og -kostnader Provisjonsinntekter 16 2 Andre inntekter/-kostnader -18 3 Forvaltningshonorarer -5 992 -1 508 FORVALTNINGSRESULTAT -5 994 -1 503 ORDINÆRT RESULTAT FØR SKATTEKOSTNAD 203 972 45 765 Skattekostnad -2 461 -124 ÅRSRESULTAT 201 511 45 641 Disponering av årsresultatet Avsatt til utbetaling til andelseiere 5 8 878 Netto utbetalt til andelseiere i året 51 6 168 Overført til/ fra opptjent egenkapital 201 455 30 595 DISPONERINGER OG OVERFØRINGER 201 511 45 641 Standardtegn i tabellerLast ned tabell som ...
Om statistikken
Informasjonen under «Om statistikken» ble sist oppdatert 21. desember 2021.
Verdipapirfond: selvstendig formuesmasse oppstått ved kapitalinnskudd fra en ubestemt krets av personer mot utstedelse av andeler i fondet og som for det vesentlige består av finansielle instrumenter og/eller innskudd i kredittinstitusjon.
Verdipapirer: Brukes ofte som en fellesbetegnelse for de papirer som er gjenstand for omsetning på fondsbørsen. Ved siden av ihendehaverobligasjoner og aksjer regnes også sertifikater, grunnfondsbevis og andeler i verdipapirfond.
Balanseregnskapet: Balansen viser eiendeler, gjeld og egenkapital ved utgangen av regnskapsåret.
Resultatregnskapet: Viser inntekter og utgifter i løpet av kalenderåret.
Fondstyper
Verdipapirfondene deles inn i seks hovedgrupper/fondstyper; henholdsvis aksjefond, kombinasjonsfond, obligasjonsfond, pengemarkedsfond, andre rentefond og øvrige fond:
Aksjefond er et verdipapirfond hvor minimum 80 prosent av andelseiernes kapital investeres i aksjemarkedet.
Obligasjonsfond er et verdipapirfond, eller nærmere bestemt et rentefond, som investerer andelskapitalen i langsiktige rentepapirer.
Pengemarkedsfond er et verdipapirfond, eller nærmere bestemt et rentefond, som investerer andelskapitalen i kortsiktige rentepapirer med en bindingstid på mindre enn ett år, slike som med en fellesbetegnelse kalles pengemarkedsinstrumenter.
Kombinasjonsfond er et verdipapirfond som er en kombinasjon av et aksjefond og et rentefond. Fordelingen mellom aksjer og renter vil variere mellom ulike kombinasjonsfond og kan også variere over tid i samme kombinasjonsfond.
Andre rentefond er et fond som ikke faller inn under definisjonen av pengemarkedsfond eller obligasjonsfond.
Øvrige fond er alle verdipapirfond som ikke faller inn under definisjonen av aksjefond, kombinasjonsfond, obligasjonsfond, pengemarkedsfond eller andre rentefond. Blant annet hører fond med hedgefondlignende egenskaper til under denne type fond
Verdsetting
Markedsverdien av verdipapirfondsandelene fastsettes med utgangspunkt i netto andelsverdien til det enkelte verdipapirfond ved utgangen av den enkelte periode.
Markedsverdien av verdipapirene som verdipapirfondene eier, fastsettes med utgangspunkt i tilgjengelige markedskurser. For børsnoterte verdipapirer vil dette i hovedsak si omsetningskursen fra Oslo Børs og utenlandske børser. For ikke-børsnoterte, VPS-registrerte verdipapirer vil dette si observerte transaksjonskurser i den grad det foreligger og ellers beregnede markedskurser avledet fra årlige ligningskurser.
Finansobjekter og realobjekter: Gjeld, fordringer og andre eiendeler i verdipapirfondenes balanseregnskap inndeles i hovedgrupper med sikte på å gi ensartede grupper.
Debitor- og kreditorsektor: Ved statistikkbearbeiding grupperes aktørene i sektorer, i første rekke etter samfunnsøkonomisk funksjon, som offentlig forvaltning, finansielle foretak, ikke-finansielle foretak, husholdninger og utlandet.
Inntekts- og utgiftsarter, herunder bl.a. renter og aksjeutbytte, er basert på nasjonalregnskapets regelverk.
Sektor- og næringsinndelingen fra Enhetsregisteret i Brønnøysund benyttes i sin helhet for sektorisering og næringsfordeling av både eier- og utstedersiden. Denne sektor- og næringsinndelingen bygger igjen på de internasjonale kravene i SNA2008 (System of National Accounts)/ ESA2010 (European System of Accounts) og NACE Rev.2 (European Classification of Economic Activities).
Navn: Verdipapirfond
Emne: Bank og finansmarked
Seksjon for finansmarkedsstatistikk
Kun på nasjonalt nivå
Regnskapsstatistikken publiseres årlig. Publiseres normalt i september påfølgende år.
Statistikken over andelskapital og nettotegninger publiseres kvartalsvis. Publiseres normalt 8-9 uker etter statistikkvartalets utløp.
OECD og BIS
Tidsserier lagres i en databaseløsning
Årlig regnskapsstatistikk:
Formålet er å bidra med regnskapstall til finansmarkedstatistikken og nasjonalregnskapet, samt til tilsyns- og kontrollformål i Kredittilsynet og Norges Bank.
Offisielt startet Statistisk sentralbyrå verdipapirfondstatistikk i 1990. Frem til 1994 hadde SSB stått for arbeidet med innhenting, registrering og revisjon av dataene. Etter det har Norges Bank hatt ansvaret for innsamling og revisjon av statistikken for verdipapirfond. Fra 1996 har SSB publisert resultatregnskapstall i tillegg til tidligere publisert årsbalanse med sektorspesifikasjon av enkelte finansobjekter. Fra og med januar 2007 har SSB overtatt ansvaret for statistikken for verdipapirfond.
Statistikk over andelskapital og nettotegninger:
Statistikken har som formål å gi oversikt over fondenes balanse, med særlig fokus på sektoriserte opplysninger om andelskapital i fondene og hva fondene eier av ulike verdipapirer. Deler av datagrunnlaget er også kilde til utenriksregnskapet (UR), finansielle sektorregnskaper (FINSE) og pengemengdestatistikken.
Statistikken ble etablert i 1997 og har kvartalsvise data fra 1. kvartal 1996. På årsbasis finnes også data for tidligere perioder, jf årlig regnskapsstatistikk for verdipapirfond
Fra og med 1. januar 2007 er ansvaret for statistikken overført fra Norges Bank til Statistisk sentralbyrå.
Sentrale brukere, i tillegg til Statistisk sentralbyrå, er aktører i verdipapirmarkedet, offentlige myndigheter og forskningsinstitusjoner.
Ingen eksterne brukere har tilgang til statistikkene før publiseringstidspunktet kl. 08.00 på ssb.no.
Statistikken er basert på retningslinjene i nasjonalregnskapsstandardene "System of National Accounts" fra 2008 (SNA 2008), "European System of Accounts" fra 2010 (ESA 2010) og IMFs "Manual on Monetary and Financial Statistics".
Statistikkloven § 10
Ikke relevant
Populasjonen er alle verdipapirfond som har konsesjon fra Finanstilsynet. I h.h.t. næringsstandarden omfatter dette deler av næring 64.301.
Statistikken bygger på
- beholdnings- og transaksjonsopplysninger om fondenes andelskapital.
- opplysninger om fondenes eie av norske og utenlandske verdipapirer.
- sentrale poster fra verdipapirfondenes årlige balanse og resultatregnskap.
Årlig regnskapsstatistikk:
SSB samler inn regnskapsdata fra alle norskregistrerte verdipapirfond.
Statistikk over andelskapital og nettotegninger:
Statistikken bygger på kvartalsvis rapportering fra verdipapirfondenes forvaltningsselskaper og månedlige dataleveranser fra Verdipapirsentralen (VPS) og verdipapirforetak (depotmottakere for verdipapirfond). For verdipapirfondenes bankinnskudd benyttes ORBOF (Offentlig Regnskapsrapportering fra Banker og Finansieringsforetak) som kilde.
Statistikken omfatter alle norskregistrerte verdipapirfond.
Årlig regnskapsstatistikk:
For verdipapirfondene publiserer SSB årlige balansetall etter finansobjekt og fondstype, tall for beholdning av verdipapirer etter debitorsektor og fondstype, og tall for andelskapitalen til pålydende verdi etter kreditorsektor. Fra 1996 er det også publisert resultatregnskapstall.
Regnskapstallene editeres mot trykte årsregnskaper og løpende kilder.
Statistikk over andelskapital og nettotegninger:
Uttrekk av primærdata fra fondenes forvaltningsselskaper mottas elektronisk via AltInn. Relevante data fra andre kilder som benyttes, trekkes ut fra datagrunnlaget som seksjonen samler inn fra disse kildene.
Egne kontroller foretas for primærdata fra hver av kildene. I tillegg foretas det kontroller på balansenivå, både per fond og for fondene samlet. Dataserier blir editert fortløpende og publiseres sammen med data for den nye statistikkperioden.
Beregninger foretas for enkelte mindre balanseposter som det ikke mottas kvartalsdata for (kun årsdata).
SSB’s standardregler for konfidensialitet følges.
Regnskapsstatistikken for verdipapirfondene er så langt det er mulig basert på gjeldende regnskapsregelverk. Brudd kan dermed forekomme i samband med endringer i regnskapslovgivningen.
Endringer i lovverket, endringer i regelverket for registreringsplikt i VPS, samt sektorskift kan føre til brudd i tidsseriene.
2021: Statistisk sentralbyrå sluttet og publisere markedsverdi for unoterte aksjer registrert i VPS. Dette medfører at disse aksjene ikke blir med i balansen i den kvartalsvise statistikken.
2012: Ny standard for sektorgruppering ble implementert
Ny institusjonell sektorgruppering ble innført i statistikken fra januar 2012. En av de viktigste endringene i den nye sektorgrupperingen er at avgrensingen mellom finansiell og ikke-finansiell sektor ble endret, slik at finansiell sektor øker i omfang. I tillegg er det etablert noen nye finansielle sektorer, blant annet investeringsselskaper og aktive eierfond/PE-fond og finansielle holdingselskaper.
2012: Ny inndeling av fondstyper ble innført
Statistisk sentralbyrå besluttet å foreta enkelte endringer i klassifisering av verdipapirfond fra og med 1. kvartal 2012. Bakgrunnen var den nye bransjestandarden som Verdipapirfondenes forening (VFF) vedtok i 2010, hvor det ble opprettet en ny hovedgruppe "andre rentefond´´ og foretatt en nærmere presisering av pengemarkedsfond. Endringene dreide seg i praksis om en tilpasning til denne bransjestandarden, som for øvrig var en tilpasning til retningslinjene fra ESMA (European Securities and Markets Authority) for en ny felles definisjon av pengemarkedsfond.
2006: Endringer i statistikken fra 4. kvartal 2006
Verdipapirfondenes egne plasseringer i verdipapirfondsandeler ble inkludert fra og med dette kvartlet. For tidligere kvartaler ble det publisert nettotall, altså uten disse plasseringene.
Videre ble fondenes eie av aksjer, egenkapitalbevis, obligasjoner og sertifikater fra dette kvartalet basert på direkte opplysninger som ble hentet fra VPS og fondenes depotmottakere.
2004: Omlegging av den kvartalsvise verdipapirfondsstatistikken
Fra og med 4. kvartal 2004 ble det etablert en kvartalsvis rapportering av fondsinformasjon fra fondsforvaltningsselskapene som omfattet alle norskregistrerte verdipapirfond og med detaljerte opplysninger om beholdnings-, transaksjons- og avkastningsdata per fond. Det innebar bl.a. en direkte rapportering av eierdata om fondenes andelskapital som så ble sektorisert på grunnlag av Enhetsregisterets-/ Bedrifts- og foretaksregisterets sektor og næringsinndeling. Resultatet var en klar forbedring av sektorfordelingen av fondenes andelskapital.
Årlig regnskapsstatistikk:
Det kan forekomme feil og uoverensstemmelser i regnskapsopplysningene. Disse uoverensstemmelsene kan ha flere kilder: Feil ved overføring av data fra selskapenes primærregnskaper til mottakene media, ulike regnskaps- og verdsettingsprinsipper, ulike bokføringstidspunkt eller mangelfulle utfylte oppgaver fra rapportørene.
Statistikk over andelskapital og nettotegninger:
I den grad den faste leveransen fra primærkildene inneholder feil eller mangler, vil dette kunne påvirke statistikken. Behandlings- og kontrollrutiner er etablert for å oppspore og korrigere slike feil og mangler.
I de tilfellene hvor andelskapital er registrert på en forvalterkonto (såkalt forvalterregistrering) vil andre enn den reelle eieren være registrert i andelseierregistrene. Dette kan i statistikken medføre feilklassifisering av eiernes sektortilhørighet. Forvalterregistrering innebærer at et verdipapir står på en konto som er registrert i en forvalters navn.
Statistikken publiseres med foreløpige tall, og korreksjoner for tidligere publisert statistikk kan forekomme ved neste publisering.