Svarene deres er viktige
SSB trenger opplysninger for å lage statistikk over verdipapirmarkedene, og skal på dette området dekke både offisielle statistikkbehov og Norges Banks behov (pengepolitikk og finansiell stabilitet).
Innsamlingen av data for verdipapirer, herunder verdipapirfondsandeler vil være en kombinasjon av direkte datainnsamling fra foretak og indirekte innsamling fra indirekte kilder (Verdipapirsentralen, verdipapirforetak o.l.).
Dere har plikt til å svare innen fristen
Statistikken er så viktig for samfunnet at det ikke er valgfritt å delta. Hvis dere ikke sender opplysningene innen fristen, vil foretaket kunne få tvangsmulkt.
Svarfristen er oppgitt til høyre for skjematittelen i innboksen i Altinn.
Alle norskregistrerte verdipapirfond, samt utenlandsregistrerte verdipapirfond forvaltet av norsk forvaltningsselskap.
Årsregnskap i form av balanse og resultatregnskap, samt en kopi av årsberetning med porteføljeoversikt.
Se under «Veiledning».
Det finnes to alternative rapporteringsløsninger.
Den ene løsningen er at dere leverer alle dataene samlet på en flatfil / ascii-fil etter et spesifisert oppsett som er beskrevet i Teknisk beskrivelse av innrapporteringsløsning (PDF). Filen skal inneholde data for alle verdipapirfondene som tilhører forvaltningsselskapet.
Den andre løsningen er at dere rapporterer ved å fylle ut et Excel-skjema. Disse skjemaene må dere fylle ut for hvert fond. Det blir sendt ut forhåndsutfylte Excel-skjemaer til alle fondsforvalterne før årets rapportering, og hvert skjema inneholder:
- Forside med opplysninger om forvaltningsselskapet og fondet
- Skjema 1: Årsbalanse (per 31.desember)
- Skjema 2: Årsresultatregnskap
Forsiden av regnearket er forhåndsutfylt med navn, adresse, organisasjonsnummer m.m. på bakgrunn av den informasjonen vi har om verdipapirfond med konsesjon per 31. desember. Kontroller at informasjonen er riktig, og korriger hvis det er feil eller mangler.
Dere skal rapportere i samsvar med Veiledning for rapportering av regnskapsstatistikk for verdipapirfond (PDF) og sende via Altinn til SSB innen 30. april. I tillegg skal dere sende en kopi av årsberetning m/porteføljeoversikt til SSB på e-post til verdipapir@ssb.no.
Merk at dere også skal rapportere for fond som er opphørt per 31. desember dersom fondene har vært aktive og har hatt inntekter/kostnader i løpet av året.
Som hjelp til utfyllingen:
- En oversikt over de ulike fondstypene.
- En oversikt over aksjer og obligasjoner/sertifikater lagt ut i Norge av utenlandsk utsteder
Dere finner disse oversiktene under "Rapporteringsmateriell".
I noen av rentefondene blir deler av opptjent årsresultat satt av til utbetaling til andelseierne, for senere å bli omgjort til nye andeler og reinvesteringer i fondet. Når reinvesteringen finner sted, øker antall andeler i fondet samtidig med at netto andelsverdi skrives ned. Hvis reinvesteringen ennå ikke er foretatt og beløpet er med i verdiberegningen i fondet, ber vi om at dere fører beløpet under gjeld til andelseierne i balansen.
Med utenlandske verdipapirer mener vi verdipapirer med utenlandsk utsteder, uansett hvor verdipapiret er registrert eller omsatt. Dere må være oppmerksomme på at aksjer og obligasjoner/sertifikater lagt ut i Norge av utenlandsk utsteder skal være med i rapporteringen som fondets eiendeler av utenlandske verdipapirer. Se egen liste under «Rapporteringsmateriell».
Plikten til å gi og retten til å hente inn opplysninger: statistikkloven § 10
Retten til å ilegge tvangsmulkt: statistikkloven § 20 og statistikkforskriften § 4
Retten til å tvangsinndrive mulkt og kreve betaling for kostnader: tvangsfullbyrdelsesloven
Retten til å klage på et vedtak: forvaltningsloven kapittel VI
Disse lovene finner dere på Lovdata sine sider.